الفئات
الأدلة
يتيح لك ترحيل الخسائر الضريبية استخدام خسارة استثمارية لم تستطع استخدامها هذا العام لخفض ضرائبك في السنوات اللاحقة.
تُقاصّ الخسائر أولًا الأرباح في العام نفسه. وفي الولايات المتحدة، إذا كانت الخسائر أكبر من الأرباح، يمكن لما يصل إلى $3,000 سنويًا من صافي الخسارة أن يخفض الدخل الآخر، ويُرحَّل الباقي إلى السنوات المقبلة دون حد زمني.
يمكن للشركات أيضًا ترحيل خسائرها التشغيلية، فالشركة التي تخسر المال في عام تدفع ضرائب أقل حين تصبح رابحة.
تخسر $10,000 في الأسهم دون أي أرباح: $3,000 تخفض دخل هذا العام و$7,000 تُرحَّل إلى العام المقبل.
تُقاصّ الخسائر الأرباح خلال الأسبوع. ويخفض ما يصل إلى $57.69 أسبوعيًا من صافي الخسارة دخلك الخاضع للضريبة (الـ$3,000 السنوية الحقيقية موزعة على 52 أسبوعًا)، ويُرحَّل الباقي إلى الأسابيع اللاحقة. →
الأسبوع السيئ يُحتسب ضريبيًا أيضًا: صافي الخسارة يخفض ما ستدين به لاحقًا. لكن لا تبع أسهم الشخص نفسه ثم تعيد شراءها خلال نحو 14 ساعة، وإلا نقلت قاعدة البيع الصوري الخسارة إلى أسهمك الجديدة.
🎮 تعلّم ترحيل الخسائر الضريبية بطريقة ممتعة
جرّبه في مدينة حية ثلاثية الأبعاد بأموال افتراضية: تداول أسهمًا في شخصيات عامة حقيقية، وتلقَّ نداء هامش، وادفع ضرائبك واسرق روبوتًا أو اثنين. مجاني، ولا شيء حقيقي على المحك.
بالنسبة إلى الأفراد في الولايات المتحدة، لا تنتهي صلاحية الخسائر الرأسمالية المرحّلة خلال حياة المكلف.
يحدّها الكونغرس حتى لا تمحو الخسائر الاستثمارية الكبيرة الضريبة على الأجور. والحد $3,000 منذ عام 1978.
ما هذا المصطلح؟
“الربح الرأسمالي هو الربح الناتج عن بيع استثمار بأكثر مما دفعته فيه؛ والبيع بأقل منه ____.”
الفئات: الضرائب
تدرّب بمبلغ $10,000 من الأموال الافتراضية
مجانًا. لا أموال حقيقية.
للتعلّم فقط، وليس نصيحة مالية. ينطوي التداول والاستثمار دائمًا على مخاطر، منها خسارة المال، والأداء السابق لا يتنبأ بالنتائج المستقبلية.
